早鸽网顾问从发票审批、发票报税单、发票票据三个方面来讲述发票的相关知识，希望对你有所帮助。 

1.会计师一般不对费用发票进行实质性审计，原因如下：

（1）费用的真实性要由报销人员的主管领导把关。 

（2）费用审核工作量很大，成本效益上不划算。

（3）设定员工费用报销期限。

2.怎么填写报销单： 

（1）小写金额与人民币符号之间有空格要求：小写金额与人民币符号不得有空格，不得连笔，正确写法￥100.00；错误写法：￥100。 

（2）大写金额中未编号或者未填零。

（3）申请表上的书写内容已被涂改、划掉。如果有任何错误，需要重新填写。 

（4）大写金额金额填写规范：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万。 

（5）大写金额与小写金额一致。 

（6）项目的填写要求：报销部门、报销时间、报销项目及附表数目填写完整。

（7）费用报告单上的负责人签名必须完整；费用报告单或差额报告单上的报销人、财务负责人、部门负责人都要签名。

（8）报销凭证一定要齐全。 

要求：发票和收据应加盖卖方发票专用章，并与卖方名称一致，否则不予报销。

3.票据粘贴要规范。 

（1）票据先分类，再按时间进行排序，依次粘贴到粘贴单上；小张的票据需要均匀的粘贴，不能厚薄不均，确保单据平整。 

（2）票据不能用订书机装订，应使用固体粘合剂。 

（3）汇票上的款额、日期及其他资料不得粘贴在一起，以确保汇票资料可见及可查阅。